Налоги на вклады и накопительные счета в 2026 году
В России действует налог на процентные доходы по вкладам и накопительным счетам. Налог рассчитывается по формуле:
Необлагаемый лимит = 1 000 000 ₽ * Максимальная ключевая ставка ЦБ на 1-е число месяца в году
Весь процентный доход со всех ваших счетов во всех банках за год, превышающий этот необлагаемый лимит, облагается налогом НДФЛ 13% (или 15% с суммы дохода свыше 5 млн рублей). Налог удерживается по итогам года ФНС.
Налоги на купоны по ОФЗ
Купонный доход по облигациям федерального займа также облагается НДФЛ по ставке 13% (или 15%). Однако налог по ОФЗ брокер удерживает автоматически в момент выплаты купона или вывода средств. Вам не придется платить крупную сумму налога единовременно в конце года.
Кроме того, при покупке ОФЗ на ИИС типа Б (или ИИС-3) вы полностью освобождаетесь от уплаты налога на доход от инвестиций в пределах 30 млн рублей в год!
Сравнение доходности: реальный расчет на примере 500 000 рублей
Представим, что вы размещаете 500 000 рублей на 1 год:
- Накопительный счет: Средняя промо-ставка на первые 2-3 месяца — 19-20%, затем снижается до базовых 10-12%. Среднегодовая доходность составит около 13.5-14%. Итоговый чистый доход: ~68 000 — 70 000 рублей.
- ОФЗ с постоянным купоном: Вы фиксируете доходность по купонам 16.5-18% на весь год (и даже на 3-5 лет вперед). Итоговый чистый доход за год: ~83 000 — 90 000 рублей.
Плюсы и минусы каждого инструмента
Накопительный счет:
- Плюсы: Деньги можно снять в любой момент без комиссий, застраховано АСВ (до 1.4 млн ₽), нет брокерских комиссий.
- Минусы: Банк может изменить ставку в любой момент в одностороннем порядке. Высокая ставка действует только временно для новых клиентов.
Облигации ОФЗ:
- Плюсы: Ставка фиксируется на весь выбранный срок (хоть на 5 лет). Надежность выше банка (гарантия государства). Нет лимитов на сумму страховки. Выплаты можно выводить на карту.
- Минусы: Нужно открыть брокерский счет, есть микро-комиссии брокера за сделку (0.025% — 0.3%), при досрочной продаже цена облигации на бирже может быть ниже цены покупки.
Итог: что выбрать бережливому инвестору?
Если вам нужны деньги под рукой в любой момент (снять через неделю на покупку) — выбирайте накопительный счет.
Если вы хотите зафиксировать высокую ставку на год и более и защитить деньги от снижения ключевой ставки ЦБ в будущем — выбирайте ОФЗ (Облигации Федерального Займа). Это принесет больше прибыли после уплаты всех налогов.
? Можно ли открыть ИИС и накопительный счет одновременно?
Да, вы можете свободно сочетать эти инструменты: держать финансовую подушку безопасности на накопительном счете для мгновенного доступа к деньгам, а долгосрочные сбережения инвестировать в ОФЗ через ИИС для экономии на налогах.
? Взимается ли комиссия за вывод денег с ИИС или брокерского счета?
У большинства ведущих брокеров (Альфа-Инвестиции, Т-Инвестиции, ВТБ) вывод рублей на карту своего банка осуществляется полностью без комиссий.
? Каковы риски банкротства брокера?
Брокер является лишь посредником. Ваши ценные бумаги хранятся в независимом депозитарии (Национальном расчетном депозитарии — НРД). В случае банкротства брокера ваши бумаги никуда не исчезнут, вы сможете просто перевести их к другому брокеру.
Комментарии ▶
Пока нет комментариев. Будьте первым!